DIY报税基本步骤
湾区免费报税点
退税指南
报税材料清单
报税软件推荐
表格虽多，不能乱
1040表格
1040表格，是美国个人收入联邦税申报表。这份表格是报税人每年都会用到的基本表格。如果你的退税情况并不复杂，可以使用1040A或1040EZ表。1040A表，是1040表的简化表。
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1040EZ
这个类型的报税单，条件是单身或者夫妻联合报税，没有依附人（dependent）。1040EZ也是申报个人收入最简化的税表。纳税人如果没有减扣税额、不需要调整总收入、只有纯工资收入、利息或者只有失业金收入，没有附属家眷就可选择该表。
如果你选择以传统的手写填表方式来报税的话，国税局IRS建议你采用最简单的报税表。
1040A
包含了多几样1040EZ表中没有的项目。如果你采用列举扣除法、申报多项负责的投资收入和其它收入时，则必须采用1040常规税表。如果你的缴税收入少于50,000美元，你不扣除减税项目，你可以使用这个报税单。
W-2表格
通常W-2格式是你从雇主那里获得的工资和所得税的声明。纳税人应该在每年的年初从每一个雇主那里收到一份W-2，列出去年所得的收入。如果纳税人到了2 月1日你还没有收到一份W-2格式，就应该主动联络你的雇主。
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W-2：报告工资，小费，提前发放的低收入优惠，抚养人的优惠，雇主贡献的医疗费保健MSA，HEALTH SAVING。
W2-G：如果你的手气很好，在赌场里赚了一大笔钱，你就能收到赌博赢钱表W-2G。许多人忘记申报他们在赌场和乐透的收入。别忘了，这笔钱是要交税的。但是，赌博损失也可以在退税表上抵消。
1099表格
1099表是一个大家族。如果你有投资，你就会收到以1099编号的另外一些表格。例如，如果你在银行中有固定存款，你就能收到银行寄来的1099- INT表。如果你购买的股票有分红，你就能收到1099-DIV表。如果你出售股票和其它证券而获利，你就能收到1099-B表。
1098表格
纳税人也可能收到另一个系列表格，即1098表。1098表格是表示你怎样支付房屋贷款，在大多数情况下1098表示交纳房地产税和利息。1098表还有其它一些用途。例如，1098-C表代表汽车、轮船和飞机的捐赠。这样，你就可以把该捐赠抵税。与学生有关的有两个表格。一是1098-E表，代表学生贷款利息。二为1098-T表，表示学费支付数额。该表可作为所有的教育信用和学费抵税。
科普完，再来手把手教你填税表的通俗版攻略
哪里取得税表？
Federal tax：从IRS网站上下(Google“IRS”)，包括税表本身和填表说明(instruction)。
手把手教你填1040表格
下面城市君以最多人须填写的1040表 (Form 1040)为例，给小伙伴们分享填表小技巧！
1、先填基本资料 (Label)：包括你、配偶、接受你扶养的亲属姓名、社会安全号码等。
2、决定报税身份 (Filing Status)：
●单身 (Single)：纳税人若在年终时并未结婚，或合法分居(Legally Separated)而无抚养亲属(Dependant)，可采此种报税身份申报所得税。
●户长 (Head of Household)：未婚或合法分居的纳税人，有抚养亲属(Dependant) ，或提供自宅作为合格亲属的主要住所(Principal Place of Adobe)半年以上，或提供自宅作为双亲之一的主要住所，可采此种报税身份申报所得税。
●寡(鳏)居 (Qualifying Widow or Widower)：纳税人配偶死亡年度的后两年，可采此种报税身份申报所得税。
●夫妻合并申报 (Married Filing Jointly)：纳税人若在年终时已结婚，且发现采合并申报所得的所得税额(Income Tax Liability)较夫妻单独申报的所得税额为低时，可采此种报税身份申报所得税。
●夫妻单独申报 (Married Filing Separately)：纳税人若在年终时已结婚，且发现采单独申报所得的所得税额(Income Tax Liability)较夫妻合并申报的所得税额为低时，可采此种报税身份申报所得税。夫妻单独申报不能享有劳务所得抵减(Earned Income Credit) ，与亲属看护抵减(Child and Dependant Care Credit)的税法优惠。
3、填写综合所得总额(Income)：你在过去一年内所赚的所有钱，都必须填写在这里，包括：薪资、存款利息、股票股利等。
4、填写调整后所得 (Adjustment Gross Income)：就是一些减去可以减少收入的支出。包括学生贷款利息(student loan interest)、提早领出定期存款的罚金(early withdrawal penalties on CDs)、赡养费(alimony)、放入传统个人退休帐户(IRA)帐户的存款、自雇者健保费用、雇主退休计划(Keogh & SEP plan)等。
5、填写扣除额(Deduction)：在税额计算(Tax & Credits)的栏目＿，你将会看到两种扣除额：“标准扣除额”(Standard Deduction)和“列举扣除额”(Itemized Deduction)。你必须在这两者之间，选择比较有利（也就是缴较少税）的一种填写。“标准扣除额”的金额若高于“列举扣除额”，选用“标准扣除额”申报所得税表较有利。
6、是否要交“强制较低税”(Alternative Minimum Tax, AMT)：这是几十年前，美国政府为达到公平纳税原则制订的法条。个人(自然人, natural person) 强制较低税的税率包括26%与28%两种，但公司(法人, legal person) 强制较低税的税率只有20%一种。不是每人都要填写这个栏目。
7、填写扣抵额 (Credits) ：包括商业扣抵额(Business Credit)、个人扣抵额(Personal Credit)、与外国扣抵额(Foreign Credit) 。是在计算完税后，再一元抵一元税。如一个小孩可抵$600元。
8、填写今年已预缴的税款 (Payments)：如雇主已从你薪资中扣除的联邦所得税等。
9、填写退税栏(Refund)：如果根据计算结果，你可以向国税局索取退税，那么你必须填写这一栏。
10、填写补税栏(Amount You Owe)：接下来，就是根据上面所填的资料，将自己应补缴的税计算出来。
11、大功告成：填好税表，检查无误之后，请签名。要补税者请附上支票。请将税表与支票寄到税表上的报税地址。
邮寄税表前的注意事项
W2和1040都有相关的federal tax copy and state tax copy, 需要你和所填的税表一起邮寄，不要漏了。
Check 所有角上的SSN和姓名是不是填了，所有该签名的地方是不是签了
信封都需要自己贴邮票，或者需要你跑邮局。如果你怕投递出错，你还可以在邮局叫邮局的人签字，以证明你税表是在deadline之前寄出了。
邮寄地址
Federal tax：查instruction里面“where to file”条款。
State tax：如果在图书馆那，里面有现成的信封，并有详细说明。
湾区免费报税点
自己报税虽然成本低，但花费的时间和精力其实不少。如果你觉得报税麻烦，没房产没股票，收入不高，有没有免费的“活雷锋”可以协助报税？当然有！
免费报税服务中心（Volunteer Income Tax Assistance，简称VITA）计划为年收入$54,000或更低的人士、残障者、老人和英语口语能力有限，需要协助来填写税表的纳税人提供免费的税务协助。由国税局认证的义工为合格人士免费协助填写基本所得税报税表，并且采用电子报税。
老年人税务咨询服务（Tax Counseling for the Elderly，简称TCE）计划为所有纳税人提供免费报税协助，特别是年满60岁或以上的纳税人。他们最擅长老人的退休金和退休相关问题。受到国税局认证提供税务咨询的义工通常是与获得国税局补助金的非营利机构有关联的退休人士。
帮你报税的是什么人？
由国税局认证的义工为合格人士免费协助填写基本所得税报税表。
当地免费报税服务中心或TCE地点的材料清单
含相片的身份证件
纳税人，配偶和被抚养人的有效社会安全卡
如果您没有社会安全号码，您、您配偶和被抚养人可能以个人纳税者身份识别号码（Individual Taxpayer Identification Number，简称ITIN）指定函来替代
外国人身份证明，如果是申请ITIN者
您，您的配偶，及与您一起居住被抚养人的出生日期
所有雇主提供的薪资与所得凭单 (W-2表，W-2G表，1099-R表，1099-Misc表)
来自银行的利息与股息明细表 (1099表)
所有的1095表《医疗健康保险报表》
医疗健康保险豁免证书，若有
去年联邦和州的报税表副本，若有
支票簿查对电子转账存款帐户 (Account Number) 及银行认证帐户 号码 (Bank Routing Numbers)
